Fragenkatalog zum AEO-C und ZA - Gegenüberstellung

 

Gegenüberstellung der Fragenkataloge zum AEO und „zugelassenen Ausführer – ZA" PosNr

Fragen / Themenbereich

Zug-Ausf.

AEO C-S

1.1.1

Daten zum Unternehmen

X

X

1.1.2

Eigentumsverhältnisse (Geschäftsführer, Vorstände, Aufsichtsrat)

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X

1.1.3

Beschreibung der wirtschaftlichen Tätigkeiten

X

X

1.1.4

Standorte und Art der ausgeübten Tätigkeiten

X

X

1.1.5

Organisationsstruktur sowie Zuständigkeiten und Aufgaben

X

X

1.1.6

Die wichtigsten Führungskräfte (und deren Vertreter)

X

X

1.2.1

Umsatz und Gewinn/Verlust der letzten 3 Jahre

X

X

1.2.2

Einfuhr-/Ausfuhr-Volumen in/aus Drittländer

X

X

1.2.3

Verbundene Unternehmen

X

X

1.3.1

Verantwortliche Personen für Zollangelegenheiten und Stellung

X

X

1.3.2

Zolleigenschaft im eigenen Namen oder Vertretung

X

X

1.3.3

Erfassung und Speicherung von zollrelevanten Stammdaten

X

X

1.3.4

Warenaufstellung für ein- und ausgeführte Produkte

X

X

1.3.5

Überblick und Umgang von Ursprungs-/Nichtursprungswaren

X

X

2.1

Anzahl von Ein- und Ausfuhren der letzten 3 Jahre, Vertretung ?

X

X

2.2

Wurden in den letzten 3 Jahren Vereinfachungen/Genehmigungen abgelehnt, widerrufen oder ausgesetzt

X

X

2.3

Maßnahmen für die Meldung von Unregelmäßigkeiten

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X

2.4

Haben für das Unternehmen verantwortliche Personen in den letzten 3 Jahren eine schwere Straftat im Rahmen der Witschafts-tätigkeit Ihres Unternehmens begangen (neu UZK)

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X

3.1.1

Verfügt die Buchhaltung über einen Prüf-Pfad?

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X

3.2.1

Nennen Sie die Buchführungssystem in Fibu, Einkauf, Verkauf, Logistik und Zollabwicklung

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X

3.2.2

Wie stellen Sie sicher, dass die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchhaltung „GoBS" eingehalten werden

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X

3.2.3

Gibt es in der EDV eine Trennung der Funktionen Entwicklung, Test, Betrieb

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X

3.2.4

Wurden Anwendungen des Buchhaltungssystems ausgelagert?

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X

3.2.5

Unterscheidung von wie Ursprungs-/Nichtursprungswaren

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X

3.3.1

Betriebsinterne Richtlinien zum internen Kontrollsystem

X

X

3.3.2

Ist der Produktionsbereich klar von Einkaufs-, Verkaufs- und Ver-waltungsbereichen in Abläufen und Verantwortlichkeiten getrennt

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X

3.4.1

Beschreibung Materialfluss vom Eingang bis zum Versand

-

X

3.4.2

Bestandserfassung und Inventuren

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3.5.1

Beschreibung der Erstellung von Zolldokumenten, Kontrollmaßnahmen.

X

X

3.5.2

Waren mit Verboten oder Beschränkungen ?

X

X

3.6.1

Datensicherung

X

X

3.6.2

Wie lange erden die Daten im Produktivsystem vorrätig gehalten?

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X

3.6.3

Medien und Softwareformat der Speicherdaten?

X

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3.7.1

Maßnahmen gegen unbefugten Zugriff und Missbrauch

X

X

3.7.2

Zugriffsrecht für Computerrechte

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3.7.3

Notfallplan für den Fall von Systemstörungen oder -Ausfall

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X

3.8.1

Maßnahmen gegen absichtl. Zerstörung und Verlust von Informationen und Unterlagen

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X

3.8.2

Wer darf Daten ändern (System-Rollen)

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X

3.8.3

Gesetzl. Antiterrorlistenabgleich von Mitarbeitern und Partnern

-

x

4.1

Wurde in den letzten 3 Jahren ein Insolvenzverfahren eröffnet

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X

4.2

Begründung, dass sich das Unternehmen in gesicherter finanziellen Lage befindet (Bilanzen + G+V)

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X

5.1

Nachweis der Praktische Berufserfahrung (mind. 3 Jahre)

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5.2

Nachweise von Aus- und Fortbildung von Personen

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5.3

Wurde ein „Externer Dienstleister" als Zollzuständigkeit unter Vertrag genommen

#

X

# = ist im Fragenkatalog zum ZA (27.07.2009) noch nicht enthalten.


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